通用有限公司財務(wù)管理制度 通用通用有限公司財務(wù)管理制度有限公司財務(wù)管理制度為適應(yīng)公司管理要求，規(guī)范財務(wù)操作，根據(jù)公司財務(wù)工作現(xiàn)狀，并結(jié)合公司今后發(fā)展需要和財務(wù)管理需要。特制定如下管理制度。一、公司各項財務(wù)收支管理原則公司員工應(yīng)本著高效、節(jié)約的原則經(jīng)辦各種事項，有計劃、有控制地安排各項開支。鑒于公司目前處于初創(chuàng)階段，各項財務(wù)支出，一律實行總經(jīng)理審批制度。在此基礎(chǔ)上，公司的各項開支，采取計劃管理和定額管理相結(jié)合的具體管理方式。1、各項工程款項、材料設(shè)備款項、業(yè)務(wù)款項，必須由各職能部門每月按項目編制詳細的資金預(yù)算方案，報公司審批，并按照用款情況納入每月資金用款計劃。2、各項辦公費用，由公司辦公室、財務(wù)部共同核定月度費用額度，報總經(jīng)理審批。辦公室在定額范圍內(nèi)按月編制計劃，并落實到各部門。財務(wù)部門按照審批后的有關(guān)計劃安排資金。3、每月資金計劃，由各部門按照以下具體要求編制，財務(wù)部門在綜合各部門計劃的基礎(chǔ)上，匯總編制公司總的資金計劃：（1）、工程款項、應(yīng)按工程項目、合同項目及施工單位列出明細，由工程部門和預(yù)算部門編制（2）、設(shè)備和材料款項。應(yīng)按合同單位、工程項目等列出明細，由采購部門負責(zé)編制。（3）、辦公費用。包括辦公費、水電費、車輛費用等。（4）、工資。由人事部門會同財務(wù)部門統(tǒng)一編制。（5）、固定資產(chǎn)購置。列出固定資產(chǎn)清單，并注明使用部門等。（6）、低值易耗品購置。同固定資產(chǎn)購置要求。（7）、業(yè)務(wù)招待費、廣告宣傳費等其它費用。按專項費用單獨填報和列支。4、預(yù)算報告的審批。（1）、由使用或管理部門提出詳細的預(yù)算報告，經(jīng)該部門主管認真核實。（2）、財務(wù)部審核匯總。(3)、報經(jīng)總經(jīng)理審批。(4)、財務(wù)部安排資金和監(jiān)督執(zhí)行。5、公司將另行單獨制定預(yù)算管理辦法。二、用款制度１、已列入當(dāng)月用款計劃的款項按正常審批程序辦理審核簽字手續(xù)后交財務(wù)辦理付款。各項預(yù)付款項，在未取得發(fā)票等合法報銷憑證之前，按照規(guī)定一律先記入經(jīng)辦人的個人往來，經(jīng)辦人員應(yīng)及時向?qū)Ψ剿魅『戏ǖ膱箐N憑證并及時報銷沖帳。２、計劃外用款，需另補報告，報經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后按審批意見執(zhí)行。３、超過50000元的大額現(xiàn)金需求，按照銀行現(xiàn)金管理要求，需提前一天向財務(wù)部門提出申請，以便財務(wù)部門準(zhǔn)備。三、借款制度１、借款要求按照用款規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。２、借款數(shù)額要求嚴(yán)格預(yù)算，不準(zhǔn)寬打窄用或挪作他用。３、借款在辦理完有關(guān)業(yè)務(wù)后一周內(nèi)到財務(wù)報帳。特殊情況需由借款人出具書</p>
公司企業(yè)財務(wù)管理問題帳款管理辦法 問題帳款管理辦法問題帳款管理辦法第一條為妥善處理“問題帳款”，爭取時效，維護本公司與營業(yè)人員的權(quán)益，特制定本辦法。第二條本辦法所稱的“問題帳款”，系指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生被騙、被倒帳、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情況的案件。第叁條因銷貨而發(fā)生的應(yīng)收帳款，自發(fā)票開立的日起，逾兩個月尚未收回，亦未公司規(guī)定辦理銷貨退回者，視同“問題帳款”。但情況特殊經(jīng)呈報總經(jīng)理特準(zhǔn)者，不在此第四條“問題帳款”發(fā)生后，該單位應(yīng)于二日內(nèi)，據(jù)實填妥“問題帳款報告書”(如后附的附表5.3.2)，并檢附有關(guān)證據(jù)、資料等，依序呈請單位主管查證并簽注意見后，轉(zhuǎn)請法務(wù)室協(xié)助處理。第五條前條報告書上的基本資料欄，由單位會計員填寫，經(jīng)過情況、處理意見及附件明細等欄，由營業(yè)人員填寫。第六條法務(wù)室應(yīng)于收到報告書后二日內(nèi)，與經(jīng)辦人及單位主管會商，了解情況后擬訂處理辦法，呈請總經(jīng)理批示，并即協(xié)助經(jīng)辦人處理。第七條經(jīng)指示后的報告書，法務(wù)室應(yīng)即復(fù)印一份通知財務(wù)部備案，如為尚未開立發(fā)票的“問題帳款”，則應(yīng)另復(fù)印一份通知財務(wù)部備案。第八條經(jīng)辦人填寫報告書，應(yīng)注意：(一)務(wù)必親自據(jù)實填寫，不得遺漏。(二)發(fā)生原因欄如勾填“其他”時，應(yīng)在括弧內(nèi)簡略注明原因。(三)經(jīng)過情況欄應(yīng)從與客戶接洽時，依時間的先后，逐一載明至填報日期止的所有經(jīng)過情況。本欄空白若不敷填寫，可另加粘白紙?zhí)顚憽?四)處理意見欄乃供經(jīng)辦人自己擬具賠償
公司企業(yè)17-其他研發(fā)管理資料 30-有限公司研發(fā)管理制度 密級：NBXX集團企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)Q/SXG11.01.004—2003產(chǎn)品研發(fā)管理制度2003-05-16發(fā)布2003-06-01實施XX集團總師辦發(fā)布前言本標(biāo)準(zhǔn)為規(guī)范XX集團所屬各公司產(chǎn)品研發(fā)管理而制定。本標(biāo)準(zhǔn)于2003年首次制定。本標(biāo)準(zhǔn)由集團總師辦提出本標(biāo)準(zhǔn)由集團總師辦負責(zé)起草本標(biāo)準(zhǔn)由集團總師辦負責(zé)歸口。本標(biāo)準(zhǔn)由打印、校對、共印36份。本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：本標(biāo)準(zhǔn)審核人：本標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人：制度七明確條款1獎罰細則詳見本標(biāo)準(zhǔn)第7章執(zhí)行部門總師辦、總師室、經(jīng)理室2發(fā)布部門總師辦出題部門總師辦檢查部門集團總師辦、總師室、經(jīng)理室考試部門人力資源部評審部門各公司總師室（沒有總師室則為研發(fā)部門）、政策研究室3發(fā)放形式書面、OA報送范圍總裁、副總裁適用范圍集團所屬各公司發(fā)送范圍集團各部門、分廠、辦事處4通報形式電子屏幕、OA通報內(nèi)容考試、檢查結(jié)果5發(fā)布時間2003/05/16實施時間2003/06/01有效期限未變動有效出題時間2003/06/30考試周期每年一次（12月）檢查周期每年二次（6月、12月）通報周期每年二次（6月、12月）評審周期每年一次（12月）6制度版本2003年第1版保密等級內(nèi)密（NB）解釋部門總師辦聯(lián)系電話7矛盾處理其它制度與本制度有矛盾時，以本制度為準(zhǔn)；本制度OA簽發(fā)與書面簽發(fā)有矛盾時以書面簽發(fā)為準(zhǔn)。
貿(mào)易有限公司章程 1貿(mào)易有限公司章程貿(mào)易有限公司章程第一章總則第一條依據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)和《中華人民共和國公司登記管理條例》及有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，由共同出資，設(shè)立有限公司(注：以下簡稱公司)，特制定本章程。第二條本章程中的各項條款與法律、法規(guī)、規(guī)章不符的，以法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定為準(zhǔn);公司章程中未載明事項按照《公司法》規(guī)定執(zhí)行。本章程對公司、股東、執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力。第二章公司名稱和住所第三條公司名稱：第四條住所：第三章公司經(jīng)營范圍第五條公司經(jīng)營范圍：第四章公司注冊資本及股東的姓名(名稱)、出資方式、出資額、出資時間第六條公司注冊資本：萬元人民幣，實收資本萬元人民幣。公司增加和減少注冊資本，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過并作出決議。公司減少注冊資本，應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并在三十日內(nèi)在報紙上公告。公司減資后的注冊資本不得低于法定的最低限額。公司增加和減少注冊資本，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機關(guān)辦理變更登記。2第七條股東的姓名(名稱)、認繳及實繳的出資額、出資時間、出資方式如下：1、股東，出資額為萬元人民幣，占總資本%(其中：現(xiàn)金出資額為萬元人民幣。)出資時間：2、股東，出資額為萬元人民幣，占總資本%(其中：現(xiàn)金出資額為萬元人民幣。)出資時間：第八條股東應(yīng)當(dāng)按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認繳的出資額。股東以貨幣出資的，
公司企業(yè)財務(wù)管理08-固定資產(chǎn)火災(zāi)保險事務(wù)處理準(zhǔn)則 二、固定資產(chǎn)火災(zāi)保險事務(wù)處理準(zhǔn)則□總則第一條目的為確保本企業(yè)各公司固定資產(chǎn)安全，對于各項固定資產(chǎn)的危險轉(zhuǎn)移、損失請求等保險事務(wù)處理有所遵循起見，特依《固定資產(chǎn)管理規(guī)則》第十三條的規(guī)定，訂定本準(zhǔn)則。第二條范圍(一)本準(zhǔn)則所稱保險系指火災(zāi)保險，但如有必要時，得增附加保險。(二)本準(zhǔn)則所稱應(yīng)保險的固定資產(chǎn)系指易引起災(zāi)害致于發(fā)生重大損失的固定資產(chǎn)，如建筑物、機器設(shè)備、器具設(shè)備等。第三條投保要件(一)各公司對于第二條所列固定資產(chǎn)包括現(xiàn)有、增設(shè)或承受，于取得后有尚未投保而具有危險者，應(yīng)辦理火災(zāi)保險及(或)附加保險，其不易發(fā)生損失危險者，得于呈準(zhǔn)后不予投保。(二)已辦理保險但受益人更變時，須辦理變更手續(xù)。(三)固定資產(chǎn)充為抵押品，雖認定不易發(fā)生損失危險未投保者，但質(zhì)權(quán)人要求投保，仍應(yīng)予投保。第四條投保辦理部門(一)申請部門：由固定資產(chǎn)管理部門負責(zé)投保申請。(二)審核部門：由安全工程師負責(zé)投保的申請的審核，并會會計部門。(三)經(jīng)辦部門：由總管理處財務(wù)部負責(zé)辦理投保的手續(xù)?！跬侗５谖鍡l投保申請(一)正式投保：固定資產(chǎn)管理部門于取得固定資產(chǎn)時，對于應(yīng)投保者，須即填寫“投保申請書”一式三份，經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)送安全工程師審核后會會計部門簽注意見后，轉(zhuǎn)呈(總)經(jīng)理核準(zhǔn)后，一份送總管理處財務(wù)部，一份送回固定資產(chǎn)管理部門，一份送會計部門。會計部門對未投保的固定資產(chǎn)會安全工程師后，認為有必要投保時，得函請固定資產(chǎn)管理部
公司企業(yè)財務(wù)管理04-審計條例 審計條例審計條例□總則第一條為充分發(fā)揮審計的監(jiān)督管理作用，加強公司內(nèi)部控制，根據(jù)政府頒發(fā)的有關(guān)內(nèi)部審計管理條例，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本條例。第二條公司審計部門，依據(jù)政府法規(guī)、政策、本公司董事會決議、公司規(guī)章制度及有關(guān)文件規(guī)定，對公司本部及下屬單位的財務(wù)收支、物資、設(shè)備及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)督，以嚴(yán)明財經(jīng)紀(jì)律，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，杜絕各種違紀(jì)違法現(xiàn)象?！鯇徲嫏C構(gòu)及審計工作人員第三條公司董事局下設(shè)審計室，具體負責(zé)公司的各項審計工作，審計室直屬董事長領(lǐng)導(dǎo)，審計室主任由董事長直接任免，對董事長負責(zé)并報告工作。第四條審計人員要努力學(xué)習(xí)和掌握國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、政策以及公司的有關(guān)規(guī)章制度，熟悉相關(guān)的理論和專業(yè)知識，精通審計業(yè)務(wù)。第五條審計人員必須遵守以下行為規(guī)范，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守：(一)依法審計；(二)廉潔奉公；(三)忠于職守；(四)堅持原則；(五)客觀公正；(六)保守秘密。第六條審計工作人員依法行使職權(quán)，受法律保護，任何人不得打擊報復(fù)，違者將嚴(yán)肅處理，觸犯刑律的將追究法律責(zé)任。第七條審計室根據(jù)審計工作需要可以聘請專業(yè)人員，受聘人員在工作期間與公司正式審計人員享有同等職權(quán)?！鯇徲嬍业闹饕氊?zé)第八條審計室對下列單位的財務(wù)收支及經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督：(一)總公司本部，包括財務(wù)部、資金部、貿(mào)易部和金融證券室。(二)公司所屬的全資企業(yè)和合資企業(yè)，包括在境外和內(nèi)地省份所設(shè)
